運転資金の借入を検討すべきタイミングとは？判断基準を解説

運転資金の借入を行うことで、経営上のさまざまなリスクを回避することができます。

本記事では、運転資金の借入を検討すべきタイミングについて解説します。

運転資金の借入を検討すべきタイミング

会社を経営する上で、警戒すべき事態の1つに黒字倒産があります。

黒字倒産とは、帳簿上の利益が出ていても、手元の現金が不足して支払いや経営ができなくなる状況を指します。

運転資金の借入を検討すべき判断基準は、この黒字倒産を回避するため、手元の現預金が月商の何ヶ月分あるか、そして将来の支払い計画に対して十分な余力があるかという点にあります。

以下で借入を検討すべき具体的なタイミングについて確認していきましょう。

新規事業立ち上げのタイミング

新しい事業やサービスを開始する際は、収益が発生するまでに広告宣伝費、人件費、設備投資などの先行投資が必要です。

事業が軌道に乗り、現金の回収が始まるまでには時間がかかるため、初期の運転資金をすべて自己資金で賄おうとすると、本業の資金繰りまで圧迫するリスクがあります。

あらかじめ必要となるコストを予測し、余裕を持って融資を受けておくことが重要です。

売上が伸びたタイミング

売上が急激に伸びた時期や繁忙期も、借入を検討すべきタイミングと言えます。

売上が増えると、それに伴って仕入れ代金や外注費、追加の人件費といった支払いも先行して増加します。

多くの取引では、支払いが先、入金が後となるため、売上が伸びれば伸びるほど一時的に手元の現金が減り、黒字倒産のリスクが高まります。

増収時こそ、運転資金の調達を検討するようにしましょう。

取引先からの入金が遅れているタイミング

主要な取引先からの入金が遅れたり、入金サイクルが変更されたりした場合も、速やかに借入を検討しましょう。

入金が1ヶ月遅れるだけで、自社の給与支払いや家賃などの固定費支払いが滞る場合もあります。

状況が深刻化してから銀行へ相談しても、審査に時間がかかったり、信用不安から融資が通りにくくなったりする恐れがあります。

入金の遅延や変動の兆しを察知した段階で早めに動くことで、リスクを回避しやすくなります。

まとめ

運転資金の借入は、将来の資金不足を予見して行う必要があります。

新規事業、増収時、入金サイクルの変化など、自身の事業の状況に応じたタイミングで資金を確保することが、黒字倒産やその他リスクを回避するために重要です。

融資を検討の際は、資金調達の実績が豊富な税理士へ相談することをおすすめします。